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关于绥宁县2017年财政决算草案和2018年上半年预算执行情况的报告
来源:财政局 更新时间:2018-10-12 点击:222次 字体:缩小 放大

关于绥宁县2017年财政决算草案和2018年上半年预算执行情况的报告

2018年9月29日在绥宁县第十七届人大常委会第二十次会议上

绥宁县财政局局长  李铁军

主任、各位副主任、各位委员:

    绥宁县第十七届人民代表大会第三次会议审查批准了《关于绥宁县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算(草案)的报告》。现2017年县级财政决算已经汇编完成。按照《中华人民共和国预算法》等法律规定和县人大常委会的安排,我受县人民政府委托,向县人大常委会报告绥宁县2017年财政决算草案和2018年上半年财政预算执行情况,请予审议。

一、2017年财政决算草案

2017年,面对宏观经济持续下行压力和错综复杂的经济环境,全县财税部门主动适应经济发展新常态,认真贯彻落实中央、省、市经济工作会议精神,稳步推进各项财税工作,统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作,较好地服务了全县经济社会发展大局。

    (一)一般公共财政收支决算情况

    2017年全县完成一般公共预算收入54555万元,为年初预算数53785万元的101.43%,比上年增加5211万元,增长9.69%。其中:地方一般公共预算收入35994万元,上划中央收入14878万元,上划省级收入3683万元。

上级补助收入217727万元,为调整预算数197080万元的110.48%,比上年增加11848万元,增长5.75%。其中:返还性收入5232万元,一般性转移支付收入135101万元,专项转移支付收入77394万元。

     完成地方一般公共预算支出272350万元,比调整预算数242084万元(调整预算总数297779万元,包含上解支出695万元,债务还本支出55000万元),增加30266万元,增减变动的主要原因:一是地方一般公共财政预算收入比调整预算数减少1556万元;二是上级补助收入比调整预算数增加20647万元,其中返还性收入比调整预算数增加171万元,一般性转移支付比调整预算数增加16897万元,专项转移支付增加3579万元;三是债务转贷收入新增一般债券15700万元;四是上年结转比调整预算数增加234万元;五是调入资金比调整预算数增加543万元;六是上解上级支出比调整预算数增加201万元;七是债务还本支出比调整预算数减少30155万元;八是部分上级专款因项目未完成结转下年支出5101万元。

    一般公共预算收支平衡情况为:地方一般公共预算收入35994万元,加上级补助收入217727万元、地方政府债券收入40545万元、上年结余收入8383万元、调入资金543万元,全年收入总计303192万元;地方一般公共预算支出272350万元,加上解支出896万元,加债务还本支出24845万元,全年支出总计298091万元。结转下年的支出5101万元。

(二)政府性基金收支决算情况

 2017年全县政府性基金本年收入6795万元,政府性基金上级补助收入11166万元,地方政府专项债务转贷收入19938万元,政府性基金上年结余2629万元,调入资金3000万元,全年基金收入总计43528万元。

2017年政府性基金本年支出16068万元、政府性基金上解支出13万元、调出资金543万元、地方政府专项债务还本支出19938万元,基金结余6966万元。

(三)社保基金收支决算情况

2017年全县社会保险基金收入75137万元;上年结余33657万元,本年社保基金支出67432万元;本年社保基金结余7705万元,累计结余41362万元。

(四)其他重要事项

1、预备费使用。按照《预算法》的有关规定,对当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支,动支预备费予以安排。2017年,县本级预备费预算2400万元,由于当年自然灾害支出已从上级转移支付和政府新增债券资金中保障,根据《湖南省人民政府办公厅关于2015-2017年推进财政资金统筹使用的若干意见》文件精神,为了提高资金使用效益,我们将预备费统筹用于其他不可预见的支出,包括:主要用于增加的敬老院人员支出、脱贫攻坚、安全生产、农网改造、荒山造林等支出。上述支出,已根据《2017年政府收支分类科目》的有关规定归入相应支出科目。

2、预算周转金。2017年,我县预算周转金规模没有发生变化,也没有动用,年末余额为40万元。

3、债务清理。根据省财政厅2018年3月份组织的对全省债务进行清理的要求和统计口径,截止2017年12月31日,我县政府性债务213500.03万元,综合负债率81.2%,处于黄色提示区域,属安全范围。包含:

(1)纳入财政部债务管理系统的债务173880.53万元。

政府负有偿还责任的债务162242.33万元。全部为债券资金:①2013年、2014年存量债券资金(国债转贷资金)3590元;②2015年、2016年置换债券资金75714.6万元,新增债券资金22454万元;③2017年债务置换债券资金44783.73万元,新增债券资金15700万元。

负有担保责任的债务1598.2万元。其中,堡子岭林场180万元,自来水公司269.2万元,骏宁公司50万元,林业开发公司683万元,江口塘电站216万元,枫木团电站200万元。

可能承担一定救助责任的债务10040万元。其中,县土地储备中心10000万元,县中西结合医院40万元。

(2)没有纳入财政部债务管理系统的债务39619.5万元。包括异地扶贫搬迁项目在农发行贷款20000万元,抗灾救灾应急贷款项目在农发行贷款6000万元,应对突发事件应急贷款项目在国开行贷款4000万元,异地扶贫搬迁项目在省扶贫公司转借资金9619.5万元。

4、新增债券使用。根据省厅文件规定和我县实际情况,2017年我县15700万元新增债券具体安排情况是:S221湘商产业园段2200万,S221城东段1400万,农村公路4600万,高标准农田建设500万,救灾专项2000万,农村公共服务平台建设5000万。

总体来看,2017年我县预算执行情况良好,充分发挥了财政稳增长、调结构、促转型、补短板、惠民生的积极作用,为服务改革发展、稳定大局提供了有力支撑。但我们也清醒地认识到,当前财政运行中还存在一些问题:财政收入总量小,税源潜力明显不足,收入持续增长后劲不够;收支矛盾仍然突出,财政保障能力弱,保民生、保运转任务艰巨;部分项目推进缓慢,资金使用效益不高,绩效管理有待加强等。对于这些问题,我们将在以后的工作中,以深化改革的办法积极研究并加以改进。

二、2018年上半年财政预算执行情况

(一)上半年财政收入完成情况

我县今年上半年共完成一般公共预算收入23005万元,为年初预算的38.69%,比去年同期减少2181万元,减少8.66%,其中:地方一般公共预算收入13130万元,为年初预算的34.5%;上划中央收入7943万元,为年初预算的46.18%;上划省级收入1932万元,为年初预算的45.86%。地方一般公共预算收入中的税收收入完成8166万元,占地方一般公共预算收入的62.19%;非税收入完成4964万元,占地方一般公共预算收入的37.81%。

一般公共预算收入分部门完成情况是:国税部门11180万元,为年初预算任务的42.17%,比去年同期增长11.32%;地税部门7313万元,为年初预算任务的52.99%,比去年同期增长16.04%;财政部门4512万元,为年初预算任务的23.56%,比去年同期减少48.97%,减少的原因是因为我县力争做实财政收入,挤出收入水分。

完成政府性基金收入5985万元,其中国有土地使用权出让收入5677万元,城市基础设施配套费收入194万元,污水处理费收入114万元。

完成社会保险基金收入41190万元,其中机关事业单位养老保险基金收入10722万元、企业养老保险基金收入10400万元,城乡居民基本养老保险基金收入5651万元、城镇职工基本医疗保险基金收入3521万元、城乡居民基本医疗保险基金收入10133万元、失业保险基金收入265万元、生育保险基金收入61万元、工伤保险基金收入437万元。

(二)上半年财政支出完成情况

我县今年上半年共完成一般公共预算支出158877万元,为年初预算的59.98%,比上年同期减少15943万元,减少9.12%。其中:一般公共服务支出47938万元,为年初预算的153.82%,主要是为了完成省市八大支出考核调拨35000万元列该科目;国防17万元,为年初预算的100%;公共安全支出3751万元,为年初预算的46.68%;教育支出17091万元,为年初预算的41.24%;科学技术支出163万元,为年初预算的54.33%;文化体育与传媒支出-4331万元,为年初预算的-239.28%,因为2017年为了完成上级下达的人均公共文化财政支出任务预拨文化支出4998万元,在2018年调回冲支出导致出现负数;社会保障和就业支出21367万元,为年初预算的42.88%;医疗卫生支出6292万元,为年初预算的22.21%;节能环保支出1905万元,为年初预算的50.21%;城乡社区事务支出23749万元,为年初预算的405.83%,主要是因为2018年用于易地扶贫搬迁的新增一般债券20551万元列该项支出;农林水事务支出21939万元,为年初预算的45.83%;交通运输支出8460万元,为年初预算的45.92%;资源勘探电力信息等事务支出1555万元,为年初预算的92.95%;商业服务业等事务支出262万元,为年初预算的30.82%;国土资源气象等事务支出1795万元,为年初预算的57.07%;住房保障支出1534万元,为年初预算的7.89%;粮油物资管理事务支出171万元,为年初预算的46.98%;债务付息支出5219万元,为年初预算的114.35%。

完成政府性基金支出7954万元,其中大中型水库移民后期扶持2666万元、小型水库移民后期扶持7万元、国有土地使用权出让收入安排的支出4516万元、农业土地开发资金安排的支出9万元、城市基础设施配套费安排的支出181万元、大中型水库库区基金安排的支出118万元、彩票公益金安排的支出457万元。

完成社保基金支出32117万元,其中机关事业单位养老保险基金支出8500万元、企业养老保险基金支出7800万元、城乡居民基本养老保险基金支出2350万元、城镇职工基本医疗保险基金支出2300万元、城乡居民基本医疗保险基金支出10417万元、失业保险基金支出200万元、生育保险基金支出150万元、工伤保险基金支出400万元。

(三)上半年财政预算执行的主要特点

1、财政收入再次提质。一方面,积极实施“收入科学征管三年行动”计划,进一步加强财税部门之间的协调配合,创新征收措施,强化征收力度,加大稽查和协税护税力度,加强重点税源监控,积极挖潜堵漏,实现应收尽收。另一方面,实施“收入质量提升三年行动”,严格落实上级财政部门要求,进一步做实非税收入,严格控制财政收入虚增现象,进一步降低非税占比,不断提高财税收入质量。1-6月,全县共完成地方一般公共预算收入13130万元,虽然比上年同期减少3811万元,减少了22.5%,但税收收入完成了8166万元,比上年同期增加451万元,占地方一般公共预算收入的62.19%。税收占比比上年同期再次提高了近17个百分点。

2、债务风险有效防控。一是建立风险防控机制。制定了《绥宁县防范和化解政府性债务风险工作方案》和《绥宁县政府性债务风险应急处置预案》。拟定了《关于严控政府性债务增长切实防范债务风险的若干意见》,明确要求各行政事业单位不得违规举债,不得进行各种形式的融资、抵押和担保,不得以任何名义向职工非法集资,不得新增债务,对未完成债务化解目标的单位要从严问责,确保我县债务风险可控。二是积极化解存量债务。3月份,制定了《关于全面化解我县政府性存量债务的通知》,对教育、卫生等部门和乡镇的存量债务进行了清理,并提出了对3000多万元存量债务进行化解的意见。5月份下发《关于清理核销政府性或有债务的通知》(绥债管办函〔2018〕2号),对全县或有债务进行了清理。目前已经核销或有债务10525.2万元,其中,自来水公司核销269.2万元,江口塘电站核销216万元,县土地储备中心核销10000万元,县中西结合医院核销40万元。三是清理建设项目,压减建设规模。根据省财政厅下发了紧急通知,对投资项目进行“停、缓、减、撤”,压减了20个项目,压减建设规模319207万元。其中,对县文体广新局的民族综合展览馆建设项目等6个项目予以停建,压减建设规模83000万元;对县交通局的寨鹅公路项目等3个项目予以暂缓,压减规模102000万元;对县城投公司的大寨民族风情街项目等11个项目调减了建设规模,压减规模134207万元。

3、脱贫攻坚有力保障。我县是2018年整体脱贫县之一,脱贫攻坚任务艰巨,我县财政不断优化支出结构,确保脱贫攻坚支出资金需求。一是做好整合资金统筹。年初,我县统筹整合方案资金规模为25041万元,截止2018年6月底,已统筹整合财政涉农资金24670万元,占年初任务的98.52%,下达资金指标19142万元,占到位资金的77.59%,为我县脱贫摘帽提供了资金上的有力保障。二是加强扶贫资金管理。5月份,我们出台了《关于进一步规范扶贫资金管理基础工作的紧急通知》,规范扶贫资金台帐和项目资料管理,并要求到贫困户个人的扶贫资金必须通过“两卡两折”形式发放,严禁造表发放现金。三是强化对扶贫资金检查。4月中旬,我们对扶贫资金进行了监督检查,分两个检查小组抽查了水务局、交通局、农业局、扶贫办、住建局、林业局、红岩镇、李熙桥镇、武阳镇、关峡乡、长铺乡、寨市乡等12个单位,发现了基础管理工作不规范、扶贫资金闲置滞留等问题,提出了整改意见。

4、财政赤字全面压缩。一是加大结转资金清理力度。面对逐年增加的财政赤字,在年初已收回4851万元结转资金的基础上,二月底再次对结转资金进行全面清理,收回上级专项转移支付资金10891万元,统筹用于保民生、保运转,减少财政赤字。二是进一步优化支出结构。牢固树立过“紧日子”思想,坚持精打细算从严从紧掌控部门支出预算编制,切实降低“三公”经费和一般性支出,减少一般性支出资金安排17685万元。通过采取清理结转资金、压减一般性支出等办法,共减少预算收支缺口近3个亿,把财政赤字控制在6亿元。

(四)下半年工作举措

面对收入下行压力与支出刚性增长矛盾非常突出的局面,全县财政部门要按照县委、县政府的部署要求,主动作为,增收节支,提升生财、聚财、用财能力,为我县经济发展提供坚实财力保障。

一是抓财源盯收入。加大财源培植力度,做好拟上市公司服务工作,在政策范围内给予扶持,帮助企业提增信心,争取早日上市,实现企业做强,财政增收;财税部门要进一步加强配合,加大对重点项目的清理力度,确保税收入库与项目实施进度、资金拨付同步;加强日常征管,盯紧重点税源,加大收入稽查力度,确保在我县范围内实现的税款不流失,做到税收征缴准确及时,应收尽收。

二是抓支出提绩效。围绕“保工资发放、保法定支出、保稳定需要、促重点建设”,科学调度资金,加大对预算单位的督促力度,尽快形成实物工作量,加快支出进度。进一步清理盘活存量资金,推进财政资金统筹使用,开展预算绩效评价工作,提高财政资金使用效益。牢固树立节支也是增收的观念,坚持过“紧日子”,严控一般性支出。

三是抓民生兜底线。支持做好教育工作“两项督导评估”暨义务教育均衡发展督导评估迎国检工作,加快推进消除“大班额”和“全面改薄”,确保义务教育均衡达标;深化医疗卫生体制改革和提升公共卫生服务水平,积极落实好各项医疗卫生补助政策,支持推进健康扶贫工程,提升医疗卫生服务能力;深入实施文化惠民工程,加快农村综合服务平台建设步伐,支持做好神滩公园、综合档案馆、民族文化艺术中心项目前期,加强文物保护利用和文化遗产保护传承,支持推进核心保护区文化古迹修缮和相关住户迁建安置工作;继续加强涉农资金整合,千方百计筹措资金,集中财力,使扶贫资金直接惠及贫困户,确保完成精准扶贫各项任务。

四是抓改革建机制。加强全口径预算统筹,提高国有资本经营预算、政府性基金预算调入一般公共预算的比例,推动预算编制科学化、标准化,进一步做实部门预算项目库,完善预算支出定额标准,强化预算评审作用;实施政府支出经济分类科目改革,更加科学地反映财政支出活动;稳步推进国库集中支付无纸化办公、电子支付改革,规范财政库款和银行账户管理,加快构建现代国库管理体系;继续完善财政资金信息公开,主动接受社会各界监督,扩大财政信息公开范围,细化公开方式,实现财政信息的公开化、透明化;加强对财政专项资金的动态化监控,优化专项资金编制程序,健全专项资金设立和退出机制,对财政专项资金的拨付、使用、绩效等方面进行全程动态管理。

主任、各位副主任、各位委员,上半年的财政工作虽然取得一定成绩,但完成全年预算任务仍然十分艰巨。我们将在县委、县政府的坚强领导下,自觉接受县人大常委会的指导和监督,开拓进取、真抓实干,努力完成全年各项任务,为推动全县经济社会持续健康发展做出积极贡献!

2017年决算.xls