为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的有关精神，按照《财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》要求，依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》的有关规定，我们对本单位的内部控制基础情况进行了评价。
一、内部控制基础性评价结果
根据《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》中列明的评价指标和评价要点，本单位单位层面内部控制基础性评价得分为 52.5 分，业务层面内部控制基础性评价得分为 32 分，共计 84.5 分。因存在不适用指标，换算后的得分为 86.77 分。
本单位各指标具体得分情况如下表：
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类别 |
评价指标 |
评价得分 |
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单位 层面 (60分) |
1. 内部控制建设启动情况（14分） |
14分 |
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2. 单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任情况（6分） |
6分 |
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3. 对权力运行的制约情况（8分） |
8分 |
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4. 内部控制制度完备情况（16分） |
15.5分 |
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5. 不相容岗位与职责分离控制情况（6分） |
6分 |
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6. 内部控制管理信息系统功能覆盖情况（10分） |
3分 |
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业务 层面 (40分) |
7. 预算业务管理控制情况（7分） |
7分 |
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8. 收支业务管理控制情况（6分） |
4分 |
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9. 政府采购业务管理控制情况（7分） |
7分 |
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10. 资产管理控制情况（6分） |
6分 |
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11. 建设项目管理控制情况（8分） |
4分 |
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12. 合同管理控制情况（6分） |
4分 |
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评价 总分 |
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84.5分 |
在本单位内部控制基础性评价过程中，存在扣分情况的指标汇总如下：
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评价 指标 |
评价要点 |
扣分分值 |
扣分原因 |
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6.内部控制管理信息系统功能覆盖情况 |
6.1建立内部控制管理信息系统，功能覆盖主要业务控制及流程 |
包括预算管理业务事项。 |
-0.5 |
功能未全面覆盖预算管理业务事项。 |
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包括收支管理业务事项。 |
-0.5 |
功能未全面覆盖收支管理业务事项。 |
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包括政府采购管理业务事项。 |
-0.5 |
功能未全面覆盖政府采购管理业务事项。 |
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包括资产管理业务事项。 |
-0.5 |
功能未全面覆盖资产管理业务事项。 |
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包括建设项目管理业务事项。 |
-1 |
未建立包括“建设项目管理业务事项”的内部控制管理信息系统。 |
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包括合同管理业务事项。 |
-1 |
未建立包括“合同管理业务事项”的内部控制管理信息系统。 |
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6.2系统设置不相容岗位账户并体现其职权 |
针对所覆盖的业务流程内部控制的不相容岗位与职责在系统中分别设立独立的账户名称和密码、明确的操作权限等级。 |
-3 |
内控管理信息系统功能不够全面，无法将所覆盖的业务流程内部控制的不相容岗位与职责在系统中分别设立独立的账户名称和密码、明确的操作权限等级。 |
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12.合同管理控制情况 |
12.1加强合同订立及归口管理 |
如发现无法按时履约的情况，及时采取应对措施。 |
-1 |
未对合同履行情况进行有效监控，存在合同未按时履约付款的情况。 |
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对于需要补充、变更或解除合同的情况，按照国家有关规定进行严格的监督审查。 |
-1 |
未严格按照合同管理规定执行合同补充、变更或解除程序。 |
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二、特别说明项
（一）特别说明情况
本单位（所属单位）内部控制出现问题，导致单位在经济活动中〔发生重大经济损失/引起社会重大反响/出现经济犯罪〕，特将相关情况说明如下：
未发生相关情况。
（二）补充评价指标及其评价结果
本单位（所属单位）根据自身评价需求，自愿将〔填写补充评价指标名称〕等补充评价指标纳入本次内部控制基础性评价范围。现将补充评价指标及评价结果说明如下：
没有补充评价指标。
三、内部控制基础性评价下一步工作
基于以上评价结果，本单位将单位层面、业务层面（预算管理业务、收支管理业务、政府采购管理业务、资产管理业务、合同管理业务、建设项目管理业务）等管理领域作为本年内部控制建立与实施的重点工作和改进方向，并采取以下措施进一步提高内部控制水平和效果：
（一）重点工作和改进方向
单位层面主要包括：根据本单位实际工作情况及需求，提升信息化管理水平。
业务层面：加强对合同履行的监控，要求严格按照合同管理规定履行合同补充、变更或解除程序。
（二）具体措施和预计完成时间
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所属业务模块 |
建立健全内部控制体系的工作内容 |
具体措施 |
工作 责任人 |
主责部门 |
预计完成时间 |
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单位 层面 |
提升信息化管理水平 |
对单位信息化现状水平进行分析后，根据内控风险评估结果、制度流程梳理成果，结合单位实际管理需求，制定内控管理信息化建设工作方案，通过技术手段有效将内控管理点嵌入信息系统，例如固化审批流程，将“法治”“机治”相结合，建立线上、线下相结合的管理模式。 |
暂未定 |
相关部门 |
未纳入本年度工作计划 |
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业务 层面 |
加强对合同履行的监控，要求严格按照合同管理规定履行合同补充、变更或解除程序 |
1、合同归口管理部门建立合同台账，跟踪合同履行情况，在临近结算期限的合理时间向财务部门进行资金结算提示； 2、合同承办人员及时收集凭证资料，在规定时间内提交财务部门办理结算； 3、财务部门根据合同履行情况办理价款结算，并定期与合同归口管理部门所建立的合同台账进行核对，确保按合同约定及时结算相关价款明确归口管理部门： 4、建立合同监督管理机制，要求严格按照本单位合同管理办法及流程执行合同补充、变更或解除程序。 |
暂未定 |
政策法规处、办公室 |
本年完成相关合同模块流程梳理工作，后续根据单位内控运行情况逐步优化完善 |
