第一部分 关于绥宁县2025年财政预算执行情况与2026年财政预算草案的报告
第二部分 2026年预算（草案）
1、一般公共预算情况表
2、政府性基金预算情况表
3、国有资本经营预算情况表
4、社会保险基金预算情况表
5、地方政府债务情况表
第三部分 2026年预算重要事项说明
1、2026年一般公共预算收入预算说明
2、2026年一般公共预算支出预算说明
3、2026年税收返还和转移支付预算说明
4、2026年政府性基金预算说明
5、2026年国有资本经营预算的说明
6、2026年社会保险基金预算的说明
7、举借政府债务情况
8、预算绩效管理工作开展情况
9、“三公”经费预算安排说明
10、名词解释
第四部分 2026年重点项目绩效目标
第一部分 2026年政府预算报告
关于绥宁县2025年财政预算执行情况与
2026年财政预算草案的报告
——2026年1月21日在绥宁县第十八届人民代表大会第五次会议上
绥宁县财政局局长 罗 兴
各位代表：
根据预算法规定，我受县人民政府委托，向大会书面报告2025年财政预算执行情况与2026年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。
一、2025年财政预算执行情况
2025年，在县委县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的有力监督和大力支持下，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大及二十届历次全会精神，全面落实中央、省、市、县经济工作会议决策部署，坚持稳中求进工作总基调，扎实推进零基预算改革落地见效，精准落实积极财政政策，统筹推进财政增收、支出优化、风险防控和改革发展等各项任务，全力保障县域经济健康发展，财政运行总体平稳。
(一)一般公共预算执行情况
1.收入执行情况。2025年完成本级一般公共预算收入31563万元，比上年增加2019万元，增长6.83%。上级补助收入279953万元，比上年增加494万元。一是返还性收入5307万元，与上年持平。二是一般性转移支付收入249718万元，比上年增加7434万元，其中均衡性等财力性转移支付收入较上年增加3865万元，增长2.49%。三是专项转移支付收入24928万元，比上年减少6940万元。
2.支出执行情况。全县一般公共预算支出完成357481万元，比上年增加33016万元，增长10.18%，主要是保民生、保工资支出增长。分科目来看，一般公共服务支出44960万元，国防支出30万元，公共安全支出13443万元，教育支出49435万元，科学技术支出3371万元，文化旅游体育与传媒支出4044万元，社会保障和就业支出64292万元，卫生健康支出22371万元，节能环保支出17896万元，城乡社区支出20118万元，农林水支出55006万元，交通运输支出14076万元，资源勘探工业信息等支出601万元，商业服务业等支出1157万元，自然资源海洋气象等支出1988万元，住房保障支出13633万元，粮油物资储备支出949万元，灾害防治及应急管理支出3864万元，债务付息支出6501万元，其他支出19746万元。
3.一般公共预算收支平衡情况。地方一般公共预算收入31563万元，加上级补助收入279953万元、地方政府债务转贷收入50573万元、上年结转7849万元、调入资金39514万元，全年收入计409452万元；一般公共预算支出357481万元，上解支出8398万元，债务还本支出34464万元，调出资金8577万元，结余532万元，全年支出总计409452万元，收支平衡。
(二)政府性基金预算执行情况
2025年完成本级政府性基金收入3244万元，上级补助收入6599万元，地方政府专项债务转贷收入46700万元，上年结转15453万元，调入资金8577万元，全年政府性基金收入总计80573万元；本年政府性基金支出43541万元，基金上解支出39万元，专项债务还本支出16400万元，调出资金5452万元，年终结余15141万元，全年政府性基金支出合计80573万元，收支平衡。
(三)社保基金预算执行情况
2025年社会保险基金收入57696万元，上年结余31820万元，全年收入总计89516万元；本年社会保险基金支出49399万元，年终滚存结余40117万元，收支平衡。分险种来看：机关事业单位养老保险基金收入36801万元，支出33606万元，滚存结余3195万元；城乡居民基本养老保险基金收入52715万元，支出15793万元，滚存结余36922万元。
(四)国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算本年收入12676万元，上级补助收入7万元，上年结余7万元，收入合计12690万元。国有资本经营预算本年支出6万元，调出资金12676万元，结余8万元。
(五)地方政府债务情况
2024年末，政府债务总限额为54.66亿元，实际政府债务余额为53.94亿元。2025年省里转贷给我县债券资金9.73亿元，其中：再融资债券2.99亿元、置换债券1.54亿元、新增债券5.2亿元(新增一般债券2.07亿元，新增专项债券3.13亿元)，偿还政府债券3.55亿元。2025年末，全县政府债务余额60.12亿元，控制在省财政厅核定的债务限额以内。预计全县综合债务率为166%，风险等级为“黄色”风险地区。
(六)2025年落实县人大预算决议和财政工作开展情况
1.聚焦财源培植，夯实财力保障根基。一是赋能优势产业发展。统筹财政资金3200余万元重点支持楠竹产业升级，推动全县竹产企业发展至132家，竹产综合效益突破70亿元，带动5.7万人就业增收，全年竹产业入库税收1700万元，形成特色产业稳税增收新格局。二是加力盘活国有资产资源。坚持按类施策、靶向发力，累计实现国有资产处置收入3019万元、国有资源(资产)有偿使用收入1198万元。三是强化争资争项攻坚。积极争取上级资金支持，全年成功争取超长期特别国债2626万元、中央及省预算内投资6471万元，债券资金52000万元，为县域发展注入强劲资金动力。
2.聚焦政策落地，激发市场主体活力。一是加大政府采购政策倾斜。全面落实中小企业扶持政策，上半年限额标准以下电子卖场面向中小企业采购金额1.744亿元，限额标准以上项目预留份额面向中小企业采购金额1.86亿元，有效降低企业经营成本。二是保障重点项目建设推进。统筹整合财政补助、专项债、增发国债等各类资金5.83亿元，保障45个重点项目建设。三是深化财政金融协同赋能。健全政银企合作机制，引导金融资源精准滴灌实体经济，发放创业就业担保贷款3304万元、“三农”领域发展贷款9558万元，有效缓解市场主体融资压力。
3.聚焦民生福祉，推动社会事业发展。一是办强办优基础教育。全年教育支出4.94亿元，其中推进学前教育普及普惠，8所新建公办幼儿园竣工，学前教育保育教育费免除政策落地见效；扩大普通高中和职业教育资源供给，投入1169万元改善普通高中办学条件，总投资14564万元的绥宁职教新城综合开发项目建成投用。二是织牢社会保障安全网。全年累计投入社保和就业资金6.43亿元，全面覆盖低保对象、特困人员、残疾人、老年人等重点群体，切实增强了社会保障体系的普惠性、兜底性与可持续性。三是赋能乡村全面振兴。投入乡村振兴衔接资金16213万元，重点聚焦农业特色优势产业培育、小额信贷贴息等关键领域，同步发力小型公益性基础设施建设，有力推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。四是精准落实惠农补贴政策。依托“一卡通”信息平台，高效完成各项惠农补贴资金的下达、录入与发放工作，全年累计发放各类惠农惠民补贴101项3.3亿元，确保政策红利直达快享。五是强化防汛抗灾资金保障。筹措抗洪救灾资金3548万元，全力保障抢险救援、受灾群众转移安置及灾后重建工作。
4.聚焦改革赋能，提升财政管理效能。深化零基预算改革，出台《全面深化零基预算改革实施方案》，成立县政府主要负责同志牵头的工作专班，细化任务分工，确保改革落地见效。一是破除基数优化结构。打破基数依赖和部门界限，贯彻落实“以零为基、以事定钱”原则，全面摸清家底，建立收入、事项、资产、账户、问题“五张清单”；严明预算安排优先顺序，确保“三保”、债务还本付息、大事要事等刚性重点支出优先保障、足额到位。二是大力压减非重点非刚性非急需支出。年初预算压减部门一般性支出1941万元，专项支出2204万元，清理规范财政支出政策压减支出1992万元，通过精简编外人员节约开支468万元，优化城乡垃圾填埋措施节约运维成本1000万元，整合电子政务外网节约资金100万元，累计节约财政资金7705万元。三是强化绩效管理。组织完成2024年全县预算单位绩效自评，重点开展教育、水利、民生、社会保障等领域19个项目绩效评价，覆盖资金5.99亿元；强化绩效评价结果运用，将评价结果与2025年预算安排直接挂钩，提升财政资源配置效率和使用效益。四是严把政府投资评审关。加强政府投资项目预结算评审全流程监管，2025年共审查政府性投资工程项目238个，综合审减率14.8%，节约财政资金1.22亿元。五是规范国有资产管理。制定《绥宁县行政事业单位国有资产管理办法》，进一步规范资产配置、处置、评估、清查等各环节管理，国有资产监管体系更加完善。
5.聚焦风险防控，守牢财政安全底线。一是足额保障“三保”支出。始终将“三保”工作置于首位，通过强化预算刚性约束、践行“过紧日子”思想、优化支出结构、统筹各类资金等举措，全年“三保”资金17.09亿元及时足额拨付到位，筑牢县域经济社会平稳运行的民生底盘。二是精准化解债务风险。全年县本级债务还本付息支出2.25亿元，确保债务本息按时足额兑付；组建专班攻坚融资平台转型，超额完成年度融资平台退出任务；出台《绥宁县政府隐性债务风险化解实施方案》等文件，构建全方位债务风险防控体系。三是加强国省专项资金整治。联合审计、纪委监委等部门开展2021-2024年财政国省专项资金整治行动，坚持问题导向，聚焦资金分配、使用、监管等关键环节，全面排查整改各类违规违纪问题123个，整改金额505万元，切实规范专项资金使用管理。四是深化“强基固本”行动。聚焦银行账户开设管理、“小金库”专项清理、会计基础工作规范、乡镇财政管理整治、村账乡代理提质增效等重点领域和关键环节，开展财政基础管理“强基固本”专项行动。累计清理财政专户及预算单位账户107个，归集账户余额2.46亿元，其中1.46亿元纳入财政统筹管理；组织专项培训5期，培训人员超500人次；修订完善《绥宁县村级财务管理办法(修订)》《绥宁县财政集中支付管理办法》《绥宁县县级财政专户资金定期存放管理办法》等，补齐制度短板，全面提升财政管理精细化水平。
各位代表，过去一年我县财政运行总体平稳，管理效能持续提升。在肯定成绩的同时，我们也清醒认识到，当前仍面临税源培育后劲不足、收入增长承压明显、刚性支出增长较快、收支平衡压力持续加大，以及部分重点项目推进不及预期等挑战。下一步，我们将坚持问题导向，强化统筹施策，深化绩效管理，切实提升财政可持续发展和服务保障能力，为全县高质量发展提供坚实支撑。
二、2026年财政预算(草案)
(一)2026年一般公共预算收支安排情况
2026年本级一般公共预算收入按增长2.5%安排，预计本级一般公共预算收入32353万元，其中税收收入17713万元，非税收入14640万元，非税收入占地方收入比例为45%。
本级一般公共预算地方收入32353万元，加上级补助收入257766万元，调入资金9986万元，收入合计300105万元。安排本级一般公共预算支出290407万元，债务还本支出1300万元,上解支出8398万元，支出合计300105万元，财政收支平衡。
按支出功能分类科目分别是：一般公共服务支出29540万元，国防支出15万元，公共安全支出9232万元，教育支出51932万元，科学技术支出3849万元，文化旅游体育与传媒支出2692万元，社会保障和就业支出64606万元，卫生健康支出22584万元，节能环保支出12860万元，城乡社区支出2683万元，农林水支出57306万元，交通运输支出7001万元，资源勘探信息等支出676万元，商业服务业等支出883万元，自然资源海洋气象等支出1733万元，住房保障支出7099万元,粮油物资储备支出494万元，预备费3200万元，灾害防治及应急管理支出2233万元，其他支出1629万元，一般债务付息支出8160万元。
(二)2026年政府性基金收支安排情况
本年政府性基金收入18420万元(其中土地出让及土地增减挂钩收入16000万元，专项债券对应项目专项收入2000万元，污水处理费收入320万元，城市基础设施配套费收入100万元)。本年本级基金支出18380万元(其中国有土地使用权出让金支出3770万元，城市基础设施配套费支出100万元，污水处理费安排的支出320万元，债务付息支出8990万元，债务还本支出5200万元)，基金上解支出40万元，支出合计18420万元。基金收支平衡。
(三)2026年社保基金收支安排情况
本年社保基金预算收入安排62150万元，支出安排53212万元，年末滚存结余49055万元。分险种来看：机关事业单位养老保险基金收入36516万元，支出35708万元，滚存结余4003万元；城乡居民基本养老保险基金收入25634万元，支出17504万元，滚存结余45052万元。
(四)2026年国有资本经营收支预算安排情况
国有资本经营收入10000万元。安排解决历史遗留问题及改革成本支出14万元，剩余9986万元调入一般公共预算安排支出。
(五)2026年“三保”预算安排情况
2026年我县“三保”可用财力预计为291707万元，其中：县级一般公共预算收入32353万元，税收返还收入5307万元、一般性转移支付收入236649万元，专项转移支付收入15810万元，调入资金9986万元，扣减上解支出8398万元。根据中央规定保障范围，我县实际安排“三保”支出170009万元，超过国家规定标准预计11074万元，其中保工资83212万元(如乡镇补贴国家标准2400元/人，实际安排8222元/人)、保运转5944万元(如乡镇经费国家最低标准1.2万元/人，实际安排2.07万元/人)、保基本民生80853万元(如村级支出国家标准11万元/村，实际安排23万元/村)。我县“三保”足额保障到位。
三、扎实做好2026年度财政工作
(一)坚持抓强收入，助推经济高质量发展。一是聚力财源建设提质。强化招商引资靶向引导，重点推进竹木精深加工等优质项目，培育壮大骨干税源企业；优化土地供应结构，优先保障小户型住宅用地供应，激活土地市场活力。二是精准强化税收征管。加大全口径政府性收入征管力度，聚焦短板弱项挖潜堵漏，整合税务、市场监管、统计、住建等部门数据资源，重点监控房地产、竹木加工等行业税收，严防税收流失，筑牢征管防线。三是深化“三资”清查盘活。深挖存量资源潜力，细化国有资产、资源清单，推进单位闲置房屋、土地、砂石矿产等资产分类处置变现或运营盘活，实现经济效益与社会效益双赢。四是攻坚争资争项。精准谋划储备优质项目，全力推动更多项目纳入国家、省级重大项目库，争取各类政策资金落地我县。
(二)坚持以民为本，持续强化民生领域保障。一是加大民生投入力度。聚焦群众急难愁盼，优化民生支出结构，重点保障教育、医疗、养老、社会保障、乡村振兴、基础设施等领域投入，确保国家、省、市各项惠民惠农政策及时足额落地。二是夯实乡村振兴保障。重点支持粮食生产、特色产业发展、农村人居环境整治、农村道路及水利基础设施建设，强化衔接乡村振兴资金管理，推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。三是加强民生资金监管。将所有符合条件的民生补贴项目全面纳入“互联网+监督”平台，实现资金发放全流程公开公示，主动接受群众监督，坚决守护好人民群众的“救命钱”、“安心钱”。
(三)坚持提质增效，全面深化零基预算改革。一是全面清理评估支出政策项目。全面梳理评估现有支出政策和项目，坚决取消执行到期、效益低下的政策和项目，调整超出财政承受能力的支出安排，腾出财力优先保障重点领域支出，持续优化支出结构。二是完善改革配套机制。健全资金统筹、绩效评价、支出标准等制度体系，为零基预算改革深化提供坚实制度支撑。三是强化资金统筹整合。推进专项资金、上级转移支付资金、跨部门资金及单位自有资金统筹使用，打破部门“各自为政”壁垒，避免资金闲置浪费，提升资源配置效率。四是实施全链条绩效管理。推动绩效评价覆盖“四本预算”、财政支出政策、政府采购、政府购买服务等全领域，强化绩效评价结果与预算安排、政策调整的刚性挂钩，提升财政资金使用效益。五是持续推进降本增效。深入实施信息化项目集约降本、城市管理运行增效、资产与预算管理联动等“七大攻坚”行动，切实压降行政运行成本，保障重点支出需求。
(四)坚持节流减支，切实强化预算约束刚性。一是严格落实过紧日子要求。深入贯彻中央八项规定及其实施细则精神，厉行勤俭节约，精准压减行政办公、会议、差旅等非刚性一般性支出，从严管控“三公”经费，拧紧经费支出“水龙头”。二是强化预算刚性约束。严格控制预算追加，严禁超预算、无预算安排支出，一般不出台当年及溯及既往增支政策，当年确需出台的增支政策统筹纳入以后年度预算；从严规范部门间、部门与乡镇间经费调剂行为。三是精简编外人员规模。严格落实编外人员精简计划，坚决压减冗余用工，切实减轻财政“养人”负担，提升行政运行效率。四是全面清理盘活沉淀资金。对预算单位基本支出结余、“三公”经费结转、当年未用完本级财政资金、连续两年闲置的上级项目资金，以及账户沉淀、低效无效往来资金等全面清理收回，统筹用于重点领域支出。
(五)坚持底线思维，坚决筑牢财政安全屏障。一是坚决完成化债任务。扛牢化债政治责任，严格管控政府债务增量，有序化解存量债务，加大隐性债务处置力度，加快清偿政府拖欠企业账款，精准落实中央一揽子化债政策，确保完成年度化债任务，坚决防范化解债务风险。二是兜牢兜实“三保”底线。始终坚持将“保基本民生、保工资、保运转”作为财政支出的优先顺序和硬性要求，常态化开展月度收支平衡分析，定期调度预算执行进度，扎实做好库款保障工作，确保“三保”支出足额到位。三是强化财政监督管理。持续深入开展财政基础管理“强基固本”专项行动，加强对乡镇财政管理督查指导，推动问题整改和制度建设同步深化；常态化开展财经纪律检查和内控风险排查，堵塞管理漏洞，不断织密财政资金安全防护网。
各位代表，2026年是“十五五”规划开局之年，做好全年财政工作，责任重大、意义深远。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚定信心、锐意进取、实干担当，以更有力的财政政策、更高效的资源配置、更规范的预算执行、更严明的纪律约束，全力服务全县发展大局，为圆满完成全年经济社会发展目标、奋力谱写绥宁高质量发展新篇章提供坚强可靠的财政保障！
第二部分：2026 预算（草案）
第三部分：2026 预算重要事项说明
第四部分：2026 重点项目绩效目标
